Как обналичить расчетный счет ип. Нюансы снятия средств ИП для обеспечения предпринимательской деятельности

ИП получает доход из двух источников: от сделок с другими предпринимателями и организациями и доходы от клиентов, которые являются физлицами. В первом случае наличный расчёт возможен, только если сумма не выходит за рамки 100 тыс. руб. При превышении лимита наличных расчётов нужно обязательно осуществлять безналичные платежи. Во втором случае ограничения не действуют, но встаёт вопрос о сохранности наличных денег. Пользование расчётным счётом для ИП это необходимость и неотъемлемая часть рабочего процесса.

Сегодня все банки предоставляют свои услуги индивидуальным предпринимателям. Выбор во многом зависит от репутации и благонадёжности банка. Также обратите внимание на стоимость обслуживания счёта. ИП платят не только за открытие счёта, но и проценты за ежемесячное обслуживание, снятие и внесение наличных денег, выписку платёжных поручений.

Разные банки могут предъявлять различные требования к пакету документов, но естьосновной перечень:

• паспорт предпринимателя или иной документ, удостоверяющий личность;
• образец подписи и оттиск печати;
• лицензия на право ведения предпринимательской деятельности, если она предполагается сферой деятельности;
• в случае передачи полномочий на пользование средствами со счёта третьим лицам необходимо предоставить подтверждающие документы.

Главный критерий при открытии расчётного счёта в банке является надёжность и стоимость обслуживания.

От того насколько грамотно работает система банка зависит уровень обслуживания, скорость перевода денег со счёта на счёт и другие немаловажные критерии.

Отнеситесь внимательно к выбору банка для ведения финансовых дел со своими клиентами.

Малый бизнес предпочитает проводить все платёжные операции через кассу.

Но ведение расчётного счёта даёт больше преимуществ:

1. Учёт расходов и доходов, осуществляемых по одному расчётному счёту, гораздо проще вести. Все операции отслеживаются и просматриваются в одной выписке со счёта.
2. При оплате услуг и товаров, реализуемых ИП, с помощью р/с в банке не существует ограничений по сумме, в отличие от оплаты наличными в кассу. Это важное преимущество, так как позволяет индивидуальному предпринимателю расти и увеличивать свои доходы. В банках существуют некоторые лимиты на суточное движение средств. Но обычно это не вызывает проблем, так как можно предоставить обоснование по превышению суммы и деньги поступят на счёт не позднее 3 дней.
3. Доверие к малому и среднему бизнесу, который ведёт свою работу, используя расчётный счёт в банке, гораздо выше, чем к тем, кто работает только с наличкой. Ведение бизнеса по безналичному расчёту говорит о серьёзности и ответственности, и помогает повысить репутацию в своей сфере бизнеса.

Таким образом, ведение бизнеса, используя кассу наличного расчёта для мелких сделок и частных клиентов и расчётный счёт в банке для осуществления сделок по безналичному переводу – это оптимальный выбор индивидуальных предпринимателей. К тому же используя р/с осуществляется снятие наличных с расчётного счёта ИП на личные нужды.

Особенности пользования безналичным счётом

Согласно нормативным документам (Письмо Минфина №03-04-05/39905 от 11.08.2014 и письмо ЦБ №03-04-05/39905 от 02.08.2012) предприниматель вправе пользоваться доступными средствами на расчётном счёте, в случае предварительной уплаты налогов.

Также он имеет право не отчитываться в собственных расходах, и они не облагаются налогами.

Пользование расчётным счётом в банке имеет некоторые тонкости.

1. Учитывайте, что при снятии наличных средств с расчётного счёта в банке индивидуальный предприниматель также оплачивает комиссию. Её размер регулируется договором, заключённым между ИП и выбранным банком. Комиссия назначается, как правило, в процентах. Если сумма небольшая, банк вправе взимать минимальную комиссию, не менее 50 рублей.
2. Обратите внимание, что согласно федеральному закону №115 банк имеет право потребовать обоснований для снятия больших сумм. Это происходит в случае регулярного обналичивания сумм более 100000 руб. Тогда ИП предстоит письменно указать причины и на что пойдут деньги, предоставить финансовые документы, подтверждающие назначение расходов. Например,счета-фактуры, чеки за приобретённые товары, квитанции, накладные и так далее.
3. Внимательно отнеситесь ко всем осуществляемым операциям с наличными деньгами. Несмотря на то, что ведение отчёта и бухгалтерии для ИП значительно упрощены, рекомендуется строго выполнять все предписания и осуществлять деятельность согласно всем установленным регламентам и законам.Это необходимо во избежание возникновения возможных проблем с органами, осуществляющими контроль над деятельностью частных организаций и предпринимателей.
4. Все свои расходы ИП обязан разделить на личные и производственные. Для вывода наличных средств на частные нужды лучше завести отдельную банковскую карту.
5. Согласно законам ограничение по суммена вывод денег на собственные нужды предпринимателя не установлено. А вот на ведение предпринимательской деятельности есть свой лимит – 100 тыс. рублей для каждой сделки.

Каждый предприниматель решает сам, нужно ли ему заводить расчётный счёт в банке.

Правительство и налоговая не могут обязать его вести бизнес по безналичному расчёту.

Для того чтобы открыть р/с для предпринимательской деятельности надо завестиспециальный счёт, так как стандартный способ совершения финансовых операций по снятию средств для ИП запрещён законом.

Подробнее о том, как ИП снять деньги с расчётного счёта. Ведь уже известно, что стандартный вывод средств не предполагается.

Основные варианты:

1. Касса при банке - самый простой способ, как обналичить деньги со своегорасчётного счёта для ИП. Заполняется специальная форма кредитного учреждения, где указывается сумма и назначение вывода денег.
2. Можно вывести полученную выручку совершив перевод на счёт физического лица. ИП заводит два счёта: один как физлицо, другой рабочий. Сначала надо заплатить все налоги, затем можно законно распоряжаться оставшейся прибылью. Деньги переводятся на счёт физлица. Если оба счёта открыты в одном и том же банке, никаких комиссий за перевод и обнал. не взимается.
3. Если расходование полученных средств не предвидится, можно перевести их на сберегательный счёт физлица в банке.
4. Предприниматель вправе завести чековую книжку. Её заполнение и ведение строго контролируется банком. Чтобы операция не воспринималась службой безопасности банка как нелегальная, указывайте Ф.И.О индивидуального предпринимателя при обналичивании средств на личные нужды. Чеки – это документы строгой отчётности. Заполняйте их внимательно, чтобы не пришлось потом править и разбираться с проблемами.
5. Как ещёс ИП может снять деньги с расчётного счёта: оформление зарплатного проекта. В данном случае деньги перечисляют сразу на банковскиекарточки сотрудников. Операции облагаются самой маленькой комиссией.

Все операции по движению денежных средств нар/с предпринимателя называются транзакции. Каждая транзакция предусматривает указание обоснования и целей операции. Указывается цель снятия или перевода денег, например, «зарплата работников» или «частныерасходы».

Согласно законодательству снятие наличных ИП для собственных нужд 2019 годане имеет ограничений и не требует специальной отчётности.

Предприниматель имеет право распорядиться своими финансами для любых целей.

Также средства можно потратитьна:

• развитие и расширение собственного бизнеса;
• оплатить сопутствующие расходы и оборудование для бизнеса;
• перевод для собственных нужд предпринимателя.

ИФНС не взимает налоги за пользование прибылью в личных целях. Главное, совершать перевод после оплаты всех налогов.Без ограничений, а следовательно столько, скольконужно ИП может снять с расчётного счёта на личные нужды. Правильно указывайте цели движения финансов. Запрещено обоснование платежа в виде «зарплата для ИП».

Открывая счёт ознакомьтесь со всеми действующими тарифами. Банки предлагают очень выгодные условия для предпринимателей.

Каждый ИП должен знать все тонкости ведения бизнеса по безналичному расчёту. Это касается и вопросов о снятии наличных средств и того, может ли ИП оплачивать с расчётного счёта свои личные расходы.

Теневой бизнес

Ведите свою предпринимательскую деятельность открыто и правильно, как того требует законодательство. Существует множество схем по укрытию доходов с помощью проведения небольших сумм через банки. Если у службы контроля возникнут вопросы, данные передадут в налоговую, а счёт придётся заблокировать до выяснения обстоятельств.

Проблема теневого бизнеса возникает чаще всего в трёх случаях:

1. Предприниматель нанимает нелегальных работников по тем или иным причинам, не производит отчислений в налоговую и пенсионный фонд, что лишает таких сотрудников социальных гарантий и соблюдения прав ТК РФ.
2. Экономия на налогах и выплатах в фонд социального страхования, медицинского обязательного страхования и пенсионный фонд заставляет прятать доходы и вести дела нелегально.
3. Вид деятельности предпринимателя является незаконным, не подлежит лицензированию и его приходится прятать от государства.

Ведение теневого бизнеса преследуется законом и строго наказывается в соответствии со статьёй 198 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов и сборов с физического лица».

1. Общество с ограниченной ответственностью – обособленный субъект гражданского права, имеющий собственное имущество и самостоятельно отвечающий по своим обязательствам.
2. После внесения в уставный капитал ООО собственных денег или имущества учредитель теряет право распоряжаться ими в своих личных целях.
3. Для учредителя прибыль от бизнеса это доход из внешних источников, при получении которого он должен заплатить налог на дивиденды : НДФЛ для физических лиц или налог на прибыль для участника-юридического лица. Исключение сделано только для участников-российских организаций, если они получают дивиденды из компаний, где доля их участия превышает 50%.

А суть проблемы можно обозначить так: как учредителю ООО получить заработанные деньги с минимальными дополнительными потерями?

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Несмотря на то, что в заголовке анонсировано шесть способов получения денег из ООО, только один из них является по-настоящему классическим и достойным называться – «живу на доходы от бизнеса». Дивиденды – это часть распределяемой прибыли общества, поэтому выплатить их можно только тогда, когда эта прибыль есть по данным бухгалтерского учёта.

Порядок распределения дивидендов выглядит так:

1. Рассчитать чистые активы организации и убедиться, что они превышают уставный капитал.
2. Вынести решение участника/участников о распределении прибыли и сроке выплаты дивидендов.
3. Выплатить дивиденды участнику, предварительно удержав с этой суммы НДФЛ (13% для резидентов РФ или 15% для нерезидентов) или налог на прибыль (ставки 0%, 13%, 15%, в зависимости от категории участника).

Проводить такую процедуру можно не чаще раза в квартал, хотя уже распределённые дивиденды можно выплачивать каждый месяц.

Кроме этого варианта, имеющего ограничения как по периодичности, так и по некоторым другим условиям, есть ещё пять способов вывести деньги из своего ООО, хотя получением прибыли, в полном смысле слова, их уже назвать нельзя.

Способ №2: Получение зарплаты

Многие учредители компаний сами руководят бизнесом, оформляя себя в штат по трудовому договору. На первый взгляд, этот способ равнозначен по затратам выплате дивидендов (ставка НДФЛ с зарплаты и на дивиденды одинакова – 13%).

Но не надо забывать, что на зарплату надо начислить и выплатить за счёт работодателя страховые взносы, в общем случае 30% от суммы выплаты. Если смотреть на это с точки зрения – касса ООО равно карман учредителя – то этот способ самый дорогой. Например, чтобы директор получил на руки 100 000 рублей, в виде налогов и взносов надо заплатить 49 425 рублей.

Способ №3: Занять деньги у своей фирмы

Что делать, если отдавать с зарплаты такие деньги не хочется, а срок распределения дивидендов ещё не подошел? Деньги можно одолжить в виде беспроцентного займа, срок которого разрешается неоднократно продлевать.

И хотя заём – это долг перед компанией, общество вправе его простить, если учредитель не вернёт одолженную сумму. Правда, сделать это может только организация, которая успешно работает и не имеет задолженностей перед бюджетом и партнерами. В противном случае, налоговики заинтересуются – с чего такая щедрость и почему не приняты все меры по взысканию займа.

В случае прощения долга учредитель опять-таки должен уплатить НДФЛ по ставке 13%, как и при получении дивидендов.

Способ №4: Управление компанией в статусе ИП

Чтобы снизить размер налоговых отчислений при получении денег, некоторые учредители заключают со своим ООО договор на управленческие услуги. Для этого учредитель регистрирует ИП и оказывает услуги не как наёмный работник, а как субъект предпринимательской деятельности.

Если ИП выберет упрощённую систему налогообложения в варианте «Доходы», то со своего вознаграждения он должен заплатить не 13%, как с зарплаты, а только 6%. Правда, страховые взносы за себя ему тоже придется заплатить, но по итогу, это будет все равно намного меньше, чем 30% по трудовому договору.

Но хотя этот вариант абсолютно легальный (ведь ИП-управляющий платит за себя налоги и взносы), ФНС здесь не дремлет. Цель налоговиков – доказать, что заключение договора гражданско-правового характера вызвано только уходом от налогов. Соответственно, такие договоры будут тщательно проверяться на наличие условий, характерных для трудовых отношений.

А кроме того, солидные суммы вознаграждения управляющему должны быть обоснованы реальными экономическими достижениями организации. Нет прибыли, потому что половина дохода ООО уходит на оплату услуг управляющего? Налицо налоговая схема, считают инспекторы. Так что, этот способ получения денег от бизнеса законный и выгодный, но особенно контролируется налоговиками.

Способ №5: Взять деньги под отчёт

Учредитель, который принят в штат, может получить деньги из кассы или со счёта ООО, но не для себя, а для оплаты бизнес-расходов. Это способ, от которого бухгалтер хватается за голову, потому что, если быть честным, все деньги ООО до копейки должны быть потрачены в деловых, а не в личных целях.

Но реальная жизнь не так идеальна, как бухгалтерский баланс, поэтому просто констатируем, что каким-то образом в большинстве ООО находится документальное подтверждение подотчётных расходов. Здесь мы вам не советчики, но и делать вид, что такого варианта нет, тоже нельзя.

Способ №6: Представительские расходы

В буквальном смысле назвать этот способ выводом денег нельзя, потому что здесь учредитель получает не деньги, а материальные блага, которые можно на них приобрести. Такой себе вариант получения натурой: гостиница, оплата питания, деловой гардероб, культурные мероприятия и прочее. Но у представительских расходов существует лимит – не более 4% от фонда оплаты труда. Плюс, опять же, требуется документальное обоснование того, что расходы имели деловую цель.

Учитывая такие сложности с получением денег из ООО, становится понятно, почему для учредителей так популярна тема обналички. Раз есть потребность получить заработанные деньги быстро и с минимальной «комиссией», то будут и предложения, увы, нелегальные.

Что такое обналичка

Объяснений, так же, как и вариантов, у этого понятия несколько, но остановимся на одном. Обналичка – это вывод денег учредителем без уплаты налога на дивиденды через подконтрольные лица.

Типичный вариант обналички – перечисление оплаты подконтрольному или подставному лицу за якобы оказанные услуги или поставленные товары. Деньги при этом включаются в расходы ООО, но ничего взамен в реальности организация не получает. Выведенные деньги возвращаются учредителю, но уже как физическому лицу – наличными или перечислением на его личный счёт.

Кроме того, что эта схема является уголовно наказуемой, учредитель сильно рискует, ведь выведенная сумма к нему может просто не вернуться. Плюс тут тоже есть финансовые потери: плата за риск подставному лицу может достигать 5%, и определённая сумма уйдет на комиссию банку.

Резюме

1. Продумайте и оцените для себя целесообразность разных вариантов вывода денег из ООО .
2. Если вам кажутся убедительными предложения по обналичиванию, то взвесьте высокий риск этого нелегального способа: возможное привлечение к уголовной ответственности, потеря выведенной суммы и процент, который берет обнальщик.
3. Если вы начинающий предприниматель, приходите на наш портал для малого бизнеса . Здесь мы делимся только практически ценной информацией про регистрацию ИП и ООО, выбор оптимальной системы налогообложения, банков для открытия расчётного счёта, ведения самых популярных сфер бизнеса.

Все привыкли к ведению расчетов безналичным методом. Достаточно нескольких кликов мышкой, и дело сделано. Ведение деятельности бизнесменами ведется с использованием расчетного счета.

Можно конечно использовать и обычный дебетовый счет предпринимателя. Запрета на такую операцию нет, но, к примеру, из-за несовпадения в идентификации счета (отсутствие обозначения принадлежности ИП) могут возникнуть проблемы при переводе средств.

Партнеры по бизнесу также будут с опасением делать переводы на личные счета из-за положений налогового законодательства. Перечисление денег на простой счет связано с нарушением ряда положений ведения отчетности и влечет штрафы. Государство в целях контроля стремится разделить личные средства и используемые в ходе предпринимательской деятельности.

Может ли ИП снимать деньги для себя?

Согласно закону, все, что осталось после платежей государству и работникам — собственность предпринимателя. Таково положение Гражданского кодекса. Путаницу вносят нормативные документы Центрального Банка, обязывающие использовать расчетный счет только в предпринимательской деятельности и запрещающие использовать в ней личный счет.

Обобщая законодательство по этому вопросу, специалисты приходят к выводу, что деньги на свои личные нужды снимать законно . Делается это с соблюдением ряда формальностей, чтобы не вызывать у контролирующих органов вопросы.

Особенности открытия счета

В отношении ИП нет многих ограничений, наложенных на организации. Обязательность открытия расчетного счета распространяется только на юридические лица, занимающиеся коммерческой деятельностью.

ИП же лишь вправе , обязанности делать это — нет . Он пригодится при постоянном расчете с контрагентами безналичными переводами. Законодательно определен и порог по переводам — 100 тысяч в рамках одного соглашения.

Счета используются в текущей деятельности, а именно:

• Расчеты с партнерами.
• Выплата заработной платы работникам.
• Выплата налогов, взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.

Он не используется в личных целях, нежелательно делать покупки личного характера или перечислять специально с этой целью на него деньги.

Все движения будут учитываться при начислении налогов и других обязательных платежей.

• Банки стараются сами разграничивать деньги клиентов. Клиент банка, уклоняющийся от налогов или проводящий сомнительные операции, создает проблемы и самой кредитной организации.
• Банки нередко прописывают специальные положения в соглашениях с клиентами, нередки случаи отказа от обслуживания лиц, нарушающих правила пользования счетом. Счета замораживают, проводится проверка, клиент получает свои деньги, но далее обслуживание скорее всего будет невозможным.
• Ведение дел по правилам не только избавляет от проблем, но и стимулирует банк предлагать кредиты на более выгодных условиях.

Не является секретом, что обслуживание р/с в банке стоит денег. Одновременно его наличие помогает избегать заполнения многочисленных документов, ошибки в которых приводят к штрафам со стороны государственных органов. Кстати, суммы, потраченные на банковское обслуживание, не облагаются налогом.

Каждый банк ведет свою ценовую политику, не факт, что раскрученные учреждения обслуживают лучше остальных, зато платить за их услуги приходится на порядок больше в сравнении с организациями средней руки. Торопливо соглашаться на обслуживание только из-за невысоких цен тоже нежелательно, предварительно следует разузнать о репутации банка.

В среднем обслуживание обходится в сумму от 700 рублей в месяц, в некоторых банках – от 2000 рублей.

Процедура открытия счета проста, предоставляется небольшой перечень бумаг, весь процесс занимает где-то час или даже меньше:

• Паспорт.
• Свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя.
• Свидетельство о постановке на учет (выдают также в налоговой службе).
• Карточка с образцами подписи и данными паспорта.
• Патент, лицензия, иной разрешительный документ.

Когда предполагается снятие денег со счета кем-то третьим, добавляется доверенность, заверенная нотариально.

Механизм использования р/с

Операции по счетам проводят на основе расчетных документов, чаще всего . Банк производит на их основании списание со счета. На практике достаточно задать команду через интернет-банкинг, затем оформляется платежка, подтверждающая проведенную операцию. Данный механизм касается владельцев счета. Во всех остальных случаях банк вначале принимает документальное основание перевода денег в пользу кого-то третьего и уже после осуществляет перечисление.

Как поступают с теми, у кого нет нужного количества средств на счете? Применяется очередность исполнения требований:

• Возмещение вреда жизни или здоровью, алиментные платежи.
• Платежи работникам (оплата труда, выходные пособия).
• Бюджетные платежи (отчисления налогов, страховые отчисления).
• Все остальные требования.

При нехватке средств выстраивается очередность в календарном порядке, платежи из последнего пункта удовлетворяются только после решения вопросов с возмещением вреда, работниками и бюджетом. Если какие-то деньги остались, но их не хватит всем оставшимся, остаток распределяется пропорционально размеру требований.

Подробнее о том, как обналичить средства предпринимателя — на следующем видео:

Варианты снятия средств

Напрямую снимать деньги с расчетного счета нежелательно. Есть два способа:

• вывести через кассу, по чеку;
• вывести на другой счет (подойдет простая дебетовая карточка для личных нужд того же банка, где открыт и р/с).

Предпочтительно использовать именную карту. Выведение средств допускается только на свою собственную карточку, перевод на чужую нередко расценивают в качестве хозяйственной операции как оплату за поставленные товары или оказанные услуги. Единственный нюанс – делается отметка о снятии прибыли или о том, что снимаемые средства являются личными. Отметка делается при любом переводе денег с р/с.

Переводимые средства в этом случае не будут считаться объектом налогообложения. Какого-либо специального разрешения на операцию ни от кого не потребуется.

Безналичные расчеты – самая распространенная и наиболее удобная форма платежей среди организаций и индивидуальных предпринимателей. В рамках ведения деятельности, ИП может получать безналичные суммы в виде оплаты за отгруженный товар, а также перечислять средства с расчетного счета в качестве погашения задолженности по выполненным работам. В статье расскажем, как ИП снять деньги с расчетного счета для их использования для личных нужд и производственной деятельности.

Законодательная база

В ходе ведения деятельности ИП может производить расчеты как в наличной, так и в безналичной форме. По итогам отчетного периода ИП обязан перечислять в бюджет налоги, установленные применяемой налоговой системой, после чего оставшиеся на расчетного счете средства могут быть использованы предпринимателем на личные нужды. Ниже в таблице приведены законодательные обоснования, позволяющие ИП распоряжаться средствами на расчетном счете:

Особенности снятия средств с расчетного счета ИП

Как видим, действующее законодательство не запрещает ИП снимать средства с расчетного счета и использовать их по собственному усмотрению. Обналичив деньги, ИП вправе:

• вложить их в развитие бизнеса;
• потратить на закупку товара, оборудования;
• израсходовать на личные нужды. Читайте также статью: → « ».

При снятии средств с расчетного счета ИП следует учитывать следующие особенности:

1. Подавляющее большинство кредитных учреждений взымают комиссию при обналичивании средств. Расчетный счет ИП в данном случае не исключение. Размер комиссии зависит от условий договора между банком и ИП. Как правило, комиссия устанавливается в виде процента от суммы снятия, при этом в случае обналичивания небольшой суммы банк может начислить комиссию в установленном минимальном размере (например, 1,25% от суммы снятия, но не менее 50 руб.).
2. Все операции ИП с наличностью должны осуществляться в строгом соответствии с порядком ведения кассовой дисциплины. Согласно законодательных изменений, вступивших в силу в 2014 и 2017, ИП имеют право на упрощенную форму ведения кассовых операций. Но несмотря на это, рекомендуется подойти очень ответственно к выполнению законодательных норм, во избежание возможных споров и разногласий с контролирующими органами в будущем.
3. Кредитные учреждения имеют право контролировать целевое использование крупных сумм, которые ИП снимает с расчетного счета. Эта норма регламентируется ФЗ-115. Таком образом, если ИП регулярно и систематически обналичивает крупные суммы (100.000 руб. и более), банк вправе потребовать у ИП письменного объяснения целей использования средств, а также документы, подтверждающие осуществленные расходы (акты выполненных работ, счета-фактуры, квитанции, товарные накладные, т.п.).

Способы снятия средств с расчетного счета ИП

Далее мы подробно остановимся на механизме снятия средств с расчетного счета для последующего использования средств ИП на личные нужны. Действующая практика предусматривает три наиболее оптимальных способов снятия средств: простое обналичивание, перевод на текущий счет физлица и на банковский депозит.

Обналичивание в кассе банка

Самый простой вариант снятия средств с расчетного счета ИП – получение наличных в кассе банка. Для этого ИП потребуется заполнить чековую книжку или платежное поручение, в котором указать сумму снятия и назначение платежа («Выдача средств на личные нужды», «Перевод собственных средств»). Подчеркнем, что назначение платежа «Выдача зарплаты ИП» является некорректными и противоречит действующему законодательству (разъяснения ФНС, Минфина, Роструда).

Получив деньги в банке, ИП следует оформить приход средств, выписав приходный кассовый ордер. После этого предпринимателю нужно оформить выдачу (выписка расходного кассового ордера).

Сумма выдачи может быть равна сумме, полученной в банке, или быть меньше. Получателем средств по расходному ордеру должен выступать непосредственно ИП (обязательно наличие ФИО и подписи в кассовом документе). Далее полеченные средства ИП может использовать на личные нужды, без составления дополнительный документов и отчетности.

Перевод на текущий счет физлица

Суть способа состоит в следующем:

1. ИП открывает в банке два счета: один – как предприниматель, второй – как рядовой гражданин.
2. Все расчеты в рамках ведения производственной деятельности ведутся на счете ИП. С этого же счета производится оплата налогов и сборов.
3. После выполнения налоговых обязательств, ИП переводит остаток средств на счет физлица. После этого предприниматель может использовать деньги на личные нужды, снимая наличность в банкомате и расплачиваясь картой.

Данный способ имеет ряд существенных преимуществ:

1. Предприниматель не несет расходы на обналичивание средств с расчетного счета. Если оба счета (для ИП и для физлица) открыты в одном банке то, скорее всего, при переводе средств между ними комиссия взыматься не будет. При снятии наличности в банкомате с карты физлица комиссия, как правило, также не удерживается.
2. ИП не требуется оформлять какие-либо кассовые документы. Так как все расчеты осуществляет банк, а ИП всего лишь снимает деньги в банкомате (или рассчитывается картой), то предпринимателю не нужно выписывать расходные и приходные ордера и заполнять кассовую книгу. Читайте также статью: → « ».

Для уточнения всех условий перевода между расчетными счетами рекомендуется внимательно ознакомиться с банковским договором.

Перевод на банковский вклад физлица

Если предприниматель не планирует нести какие-либо траты, но ему необходимо снять деньги со счета ИП, то он может перевести их на накопительный счет. Алгоритм действий аналогичен описанному выше:

• ИП открывает два счета в банке (один – для расчетов ИП, второй – депозитный для физлица);
• оплата за товары/услуги осуществляется со счета ИП, также на этот счет поступает выручка от реализации;
• уплатив налоги со счета ИП, предприниматель переводит остаток суммы на депозитный счет;
• пополнение депозитного счета может осуществляться систематически, на протяжении действия договора;
• по истечения срока действия соглашения, ИП может снять накопленную на счете сумму + проценты, или продолжить пополнение счета, продлив договор.

Срок, в течение которого ИП может снять накопленную сумму, зависит от условий заключенного договора.

Для ООО открытие расчетного счета является обязательным условием, но ИП может действовать по своему усмотрению. Однако, при недостатках в виде дополнительных банковских комиссий есть и преимущества : простота расчетов с государственными органами, бизнес-партнерами, оплаты коммунальных платежей, а также безналичный расчет.

Что такое расчетный счет

Банковский счет, через который проводятся все платежи, сопряжен с коммерческой деятельностью предприятия.

Через него проводят налоговые платежи, оплату аренды, расчет с поставщиками продукции, а также прием средств от покупателей по безналичному расчету. Однако стоит помнить, что пользоваться этим счетом в личных целях нецелесообразно .

Если предприниматель перечислит средства с расчетного счета физическому лицу, то налоговая служба отобразит в своих документах платеж как прибыль физического лица, и получателю придется уплатить 13% подоходного налога . Чтобы этого избежать, необходимо провести платеж с расчетного счета на личный счет предпринимателя с пометкой в платежном поручении «на личные нужды».

Способы снятия

Существует несколько легальных способов снятия денег с расчетного счета :

1. Снятие через чековую книжку. Минусами метода являются два фактора. Во-первых, это долгий способ, платеж придется ждать 3 банковских дня, что неудобно. Во-вторых, при перевод средств при помощи чековой книжки облагается налогом на добавленную стоимость (НДС), а это 18%.
2. Снятие через банковскую кассу. Также не совсем удобный способ, при крупных суммах придется сначала заказать деньги, иначе средств в кассе может не быть. Но это не все неудобства, вторым шагом будет оприходование средств в кассу предприятия, а уже из нее — выдача суммы на личные нужды.
3. При помощи корпоративной карты. Она позволяет снять средства со счета в любом банкомате.
4. При помощи карты физического лица. Карта должна быть привязана к ИП, в противном случае с получателя взимается НДФЛ.

Что выгоднее

Через личную карту снимать деньги удобнее всего. Необходимо открыть счет-карту в банке, где зарегистрирован расчетный счет, это необходимо для того, чтобы избежать дополнительных комиссий при переводе .

При таком виде обналичивания не нужно вести лишний документооборот , что облегчает процедуру получения средств.

Комиссионные банка

При выборе банка необходимо учитывать цену за обслуживание , некоторые предлагают льготный период в несколько месяцев, однако по истечении этого срока процентная комиссия может быть непомерно высока.

При перечислении средств с расчетного счета на карту предпринимателя, зарегистрированным в одном банке, комиссии быть не должно, но многие банки взимают проценты с перечисления .

ТОП-5 банков с наименьшей комиссией за перевод средств с расчетного счета на карту предпринимателя :

1. Сбербанк — 1,1%. Если сумма небольшая и процент ниже 115 рублей, снимут все равно 115. (Например, предприниматель переводит с расчетного счета себе на карту 5000 руб., комиссия будет составлять 55 рублей, но снимут 115 рублей по минимальному лимиту).
2. ВТБ — 1%. Есть лимит суммы от 100 рублей.
3. ВТБ-24 — до 150 000 рублей комиссия не взимается. Далее — 1,5% от суммы перевода.
4. Россельхозбанк — 1%, но не менее 100 рублей.
5. Банк Открытие — бесплатно до 150 000 рублей. Далее — 0,5% от суммы.

Следует учитывать, что это проценты, указанные только за перевод с расчетного счета на карту. Обслуживание счета в эти деньги не входит и оплачивается отдельно, в соответствии с тарифным планом отдельного банка.

Сколько можно обналичивать денег

Для ИП лимита снимаемой суммы не существует . Нужно учитывать, что если предприниматель уплачивает налоги с разницы доходов и расходов, то он должен предоставить все необходимые отчетные документы в ФНС, с подтверждением платежей на нужды бизнеса.

Также свои лимиты может устанавливать банк, контроль за обналичиванием крупных сумм самый серьезный , так как Центробанк жестко регулирует надежность банков, и непроверенные транзакции понижают рейтинг, что может повлечь за собой изъятие лицензии.

Пошаговая инструкция

При снятии средств через платежное поручение (чековую книжку) необходимо выполнить последовательные действия :

• сделать заказ денег в банке при крупной сумме снятия;
• сделать в платежном поручении пометку «на личные нужды»;
• оформить выданные денежные средства по приходному ордеру в кассу предпринимателя;
• оформить расходный кассовый ордер;
• получить средства на руки.

Процедура снятия средств путем перевода денег на личную карту предпринимателя осуществляется очень быстро при подключенном мобильном банке, все шаги заключаются в паре кликов.

Видео, на котором рассказывается о том, как снять деньги ИП.

Последствия незаконного вывода

При скоплении больших сумм на расчетном счете появляется соблазн обналичить их без оплаты комиссии и налогов. Эта незаконная схема , которую банки стараются пресекать, потому как при большом проценте таких операций у банка отзывают лицензию. «Нерадивые» предприниматели создают фирму-однодневку по подложным документам и выводят средства на ее счет, естественно НДС в размере 18% никто не уплачивает. Фирма после перечисления средств ликвидируется .

Конкретного наказания за незаконное обналичивание средств не прописано, но существует ответственность за неуплату налогов и страховых взносов.

Поэтому прежде, чем начинать пользоваться расчетным счетом, необходимо ознакомиться с правилами и требованиями, выдвигаемыми государством к предпринимателю .